Verplichting UBO-registratie

Sinds 27 september 2020 geldt een UBO-registratieplicht voor vennootschappen en andere juridische entiteiten. Het UBO-register is ingesteld naar aanleiding van EU richtlijnen om witwaspraktijken en financiering van terrorisme tegen te gaan. UBO staat voor Ultimate Beneficial Owner. Het is de bedoeling dat uit het register blijkt wie de uiteindelijk belanghebbende is van een rechtspersoon. Nieuw opgerichte entiteiten worden meteen bij inschrijving bij de Kamer van Koophandel ook in het UBO-register ingeschreven. Bestaande bedrijven hebben tot 26 maart 2022 de tijd om hun UBO te registreren bij de Kamer van Koophandel.

Indien niet aan de UBO-registratieplicht wordt voldaan is dat een economisch delict en kunnen daar (strafrechtelijke) sancties voor worden opgelegd. Hierdoor kan aan de onderneming of haar bestuurder een geldboete van de 4de categorie (max. € 21.750), een taakstraf of een gevangenisstraf van maximaal zes maanden opgelegd worden.

Het UBO-register is inzichtelijk voor iedereen. Wel wordt onderscheid gemaakt in persoonsgegevens die openbaar zijn, en persoonsgegevens die slechts voor bevoegde autoriteiten inzichtelijk zijn.
De volgende persoonsgegevens zijn voor iedereen toegankelijk:

• naam
• geboortemaand en geboortejaar
• woonstaat
• aard en omvang van het door de UBO gehouden economisch belang (in bandbreedtes 25-50%; 50-75% en 75%-100%)

De volgende gegevens zijn slechts voor bevoegde autoriteiten zichtbaar:

• geboortedag
• geboorteplaats
• geboorteland
• adres
• documenten uit het economisch belang blijkt
• buitenlands fiscaal identificatienummer (TIN)
• documenten op grond waarvan identiteit van de UBO is geverifieerd
• burgerservicenummer

Wij kunnen u behulpzaam zijn met uw UBO-registratie. Voor meer informatie over dit onderwerp kunt u met ons contact opnemen.