Vermogen

We begrijpen dat u uw vermogen fiscaal en financieel optimaal wilt beleggen. De lage rente van tegenwoordig draagt daar aan bij. Als uw vermogen een zekere omvang heeft kan het voordeel bieden uw vermogen te stallen in een Besloten Vennootschap (BV), een Vrijgestelde Beleggings Instelling (VBI) of in een Open Fonds voor Gemene Rekening (OFGR). Het te behalen rendement is van belang bij het bepalen van uw keuze. En daar zit nu juist de onzekerheid, want niemand kan in de toekomst kijken. Samen kunnen we zoeken naar omslagpunten waarbij een BV, VBI of OFGR interessant voor u wordt.

Of het verstandig is uw vermogen uit uw bedrijf te halen, hangt af van hoeveel het vermogen is, wat u er mee gaat doen en wat het oplevert. Het weghalen van uw vermogen uit uw onderneming kan vervolgens op verschillende manieren en soms zelfs onbelast. Houd in ieder geval altijd rekening met de verplichte financiële uitkeringstoets. We adviseren overigens altijd alleen vermogen uit uw bedrijf te halen als u daardoor niet in de problemen komt.

Zorg voor een goed testament. Bij het opstellen hiervan helpen we u graag. Onder ‘testament’ kunt u hier meer over lezen. Als het om heel veel vermogen gaat kunt u het ook bijeen houden via een familiestichting.

‘Wie zijn schuld aflost verarmt niet.’ Deze boerenwijsheid is waar, maar fiscaal komt er meer bij kijken, want:

• Wat voor rendement maakt u nu op uw vermogen?
• Welke toekomstplannen heeft u?
• En moet u een boete betalen als u af gaat lossen?

De ‘oude’ stelregel dat het fiscaal fantastisch is om eigenwoningrente te mogen aftrekken geldt niet meer. Een aftrekpost in box 3 in plaats van in box 1 levert soms aantoonbaar meer op. Wij rekenen het graag voor u uit en laten het u zien.

Voordat u dit kunt bepalen zijn financiële planning en een meerjarenprognose van uw inkomen en vermogen van belang. We brengen dit graag samen met u goed en overzichtelijk in beeld.

Een onderneming moet verplicht zijn jaarrekening deponeren in het handelsregister van de KvK. Daar is dus niet aan te ontkomen. Wel kunt u binnen de spelregels zo veel mogelijk verborgen houden. Als u uw structuur en vermogen wilt anonimiseren kan dat dus.

Goede afspraken zijn cruciaal. Ofwel door algehele gemeenschap van goederen – in dat geval deelt u alles -, ofwel door huwelijkse voorwaarden. Wat u ook kiest, wees u bewust van de afspraken die u maakte en houd u hieraan. Als uw voorwaarden bijvoorbeeld voorschrijven dat u periodiek zaken met elkaar verrekent, doe dat dan ook.