Waardedrijvers #10: De vrijheid van liquiditeit

Met regelmaat geef ik tips aan ondernemers over hoe zij waarde kunnen creëren binnen de onderneming. Ik haal dan vaak de term “cash” aan, niet te verwarren met winst. Met winst creëer je waarde, maar met cash (het equivalent van geld op je bankrekening) creëer je nog meer waarde. Hoe dan? Dat licht ik in deze blog toe.

Winst is van essentieel voor de continuïteit van de onderneming, want zonder winst houdt het op een gegeven moment een keer op. Winst is echter een boekhoudkundig begrip. Na afloop van het boekjaar stelt jouw accountant de jaarrekening op en constateren jullie dat je winst gemaakt hebt. Jullie stellen ook vast hoeveel belasting je moet betalen of ontvangen. Fijn om te weten, maar wat heb je er daarna nog aan?

Het is veel nuttiger om al tijdens dat jaar te ervaren dat je er goed voorstaat. Het hebben van cash zegt véél meer over hoe de onderneming ervoor staat dan het maken van winst. Cash is het geld dat daadwerkelijk binnenkomt, het geld dat direct voortkomt uit de operationele activiteiten zoals het leveren van goederen en diensten. Na het voldoen van de operationele kosten, geeft de hoeveelheid cash ook de beschikbare geldstroom voor de onderneming weer. Daarmee kun investeren in nieuwe machines of voorraden, nieuw personeel aantrekken en strategische overnames doen. Of schulden afbetalen. Alles om de onderneming beter te maken en waarde te creëren naar de toekomst. Ook voor jezelf, want de overtollige cash kun je als dividend uitkeren.

Het loont dus om te sturen op de hoeveelheid cash in jouw onderneming. Onderstaand een paar tips.

Werkkapitaal
De meest voor de hand liggende manier is strak sturen op het werkkapitaal. Kijk hoeveel cash daarin opgesloten zit. Zorg dat je debiteuren snel(ler) betalen, houd uitverkoop als de voorraad te lang ligt en ga verstandig om met de betaling van crediteuren. Levert sneller betalen korting op, of kun je juist vertragen? Hiermee speel je cash vrij.

Terugkerende inkomsten
Kijk naar het inkomstenmodel. Met abonnementen op jouw producten of diensten, zorg je voor periodieke (recurring) inkomsten en beschik je eerder over cash. Verdiep je in SaaS-, PaaS-, MaaS-modellen, deze zijn niet alleen voor software toepasbaar. Misschien kun je zo’n model ook toepassen bij jouw product of dienst.

Kopen of huren
Het hebben van de zaak is het einde van het vermaak. Die grote investering in een machine of kraan legt een fors beslag op de cash. Kun je deze huren of leasen en daarmee de uitgaven spreiden? Check dan meteen of jouw bezittingen bijdragen aan de operationele inkomsten. Of zijn er zaken die je (met boekwinst) kunt verkopen?

Last but not least is het verstandig om vooruit te kijken, met 2025 in zicht. Maak naast een normale begroting ook een liquiditeitsbegroting. Een overzicht van de verwachte inkomsten en uitgaven per kwartaal, maand of zelfs week stelt je in staat de liquiditeitspositie te volgen en te weten hoeveel cash beschikbaar komt.

Wil je een keer sparren over hoe je waarde kunt creëren in jouw onderneming? Neem dan contact met mij of mijn collega’s op.